关于句容市2023年财政预算执行情况和2024年财政预算（草案）的报告

句容市十七届人大

三次会议文件（25）

关于句容市2023年财政预算执行情况

和2024年财政预算（草案）的报告

——2024年1月10日

在句容市第十七届人民代表大会第三次会议上

市财政局局长巫维国

各位代表：

我受市人民政府委托，向大会作句容市2023年财政预算执行情况和2024年财政预算草案的报告，请予审议，并请市政协委员和其他列席人员提出意见。

2023年财政预算执行情况

一、2023年全市财政预算执行情况

（一）一般公共预算收支执行情况

经十七届人大常委会第15次会议审议批准，2023年，全市一般公共预算收入目标调整为50.01亿元，实际完成一般公共预算收入50.05亿元，完成调整预算的100.08%，比去年实绩增长25.7%，其中：税收收入完成35.63亿元，比去年实绩增长35.12%；非税收入完成14.42亿元，比去年实绩增长7.21%。按现行财政体制，加上上级补助收入21.75亿元，上年结余7.36亿元，调入资金11.97亿元，上级政府一般转贷债券12.65亿元，调入预算稳定调节基金1亿元，预算总财力达104.78亿元，扣除上解上级支出9.55亿元，一般债券还本支出9.56亿元，全市实际完成一般公共预算支出83亿元，比去年实绩增长3.75%，年终结余2.67亿元，结转下年使用。

2023年市本级可用财力为65.07亿元，形成市本级一般公共预算支出62.4亿元，年终结余2.67亿元。（不含开发区管委会、华阳街道、茅山风景区管委会、崇明街道）

2023年市本级预备费1.5亿元已全部列支，主要用于人员类刚性增支保障。

开发区管委会按体制结算，一般公共预算可用财力4.48亿元，形成一般公共预算支出4.48亿元。

华阳街道按体制结算，一般公共预算可用财力为2.9亿元，形成一般公共预算支出2.9亿元。

茅山风景区管委会按体制结算，一般公共预算可用财力为0.57亿元，形成一般公共预算支出0.57亿元。

崇明街道按体制结算，一般公共预算可用财力为0.63亿元，形成一般公共预算支出0.63亿元。

（二）政府性基金预算收支执行情况

2023年，全市实际完成政府性基金预算收入110.95亿元，完成调整预算的100%，比去年实绩下降4%。按现行财政体制，加上上级补助收入0.57亿元，上年结余5.14亿元，调入资金0.22亿元，上级政府专项转贷债券40.12亿元，预算总财力达157亿元，扣除上解上级支出1.25亿元，调出资金10亿元，地方政府债务还本支出13.77亿元，累计形成政府性基金预算支出123.5亿元，完成调整预算的100%，比去年实绩下降2.58%，年终结余8.48亿元。

2023年市本级可用财力为109.18亿元，形成市本级政府性基金预算支出100.7亿元，年终结余8.48亿元。（不含开发区管委会、华阳街道、茅山风景区管委会、崇明街道）

开发区管委会按体制结算，政府性基金预算可用财力全部安排当年支出，形成政府性基金支出0.21亿元。

华阳街道按体制结算，政府性基金预算可用财力全部安排当年支出，形成政府性基金支出6.31亿元。

茅山风景区管委会按体制结算，政府性基金预算可用财力全部安排当年支出，形成政府性基金支出3.29亿元。

崇明街道按体制结算，政府性基金预算可用财力全部安排当年支出，形成政府性基金支出0.18亿元。

（三）国有资本经营预算执行情况

根据苏财办〔2022〕34号文统一要求，国有资本经营收入较少的市县，将国有资本经营收入转列非税收入，国有资本经营支出纳入一般公共预算管理，我市2023年国有资本经营收入和支出年初均未编制预算，国有资本经营预算收支执行数均为0。

（四）社保基金预算收支执行情况

2023年，全市实际完成社保基金预算收入27.08亿元，实际完成社保基金预算支出29.81亿元，滚存结余13.92亿元。

（五）地方政府债券资金列入预算情况

2023年，全市实际获得省级地方政府转贷债券52.77亿元，其中：一般转贷债券12.65亿元、专项转贷债券40.12亿元。

1.一般转贷债券12.65亿元。其中：新增债券3.09亿元、再融资债券9.56亿元。新增债券中，3.04亿元用于312国道镇江句容段改扩建工程、0.05亿元用于水库维修工程；再融资债券中，2.72亿元用于置换政府隐性债务、6.84亿元全部用于置换到期政府债券。

2.专项转贷债券40.12亿元。其中：新增债券21.28亿元、再融资债券18.84亿元。新增债券中，0.1亿元用于华阳街道东方华城小区雨污分流改造工程、0.9亿元用于开发区工业污水厂及配套管网工程、0.75亿元用于句容市农村生活污水治理二期工程、3亿元用于南京至句容城际轨道交通工程、16.53亿元用于置换政府隐性债务；再融资债券中，9.68亿元用于置换政府隐性债务、9.16亿元全部用于置换到期政府债券。

2023年度，省财政厅下达我市新增政府债务额度30.98亿元，累计债务限额为252.93亿元，其中：一般债务限额80.77亿元，专项债务限额172.16亿元。实际执行中，我市政府债务余额为252.93亿元，其中：一般债务余额80.77亿元，专项债务余额172.16亿元，均符合政府债务余额不得突破限额管理的规定。

以上收支完成数据均为预计数，待市财政与省财政、镇（街道、管委会）财政体制结算后，届时再将财政收支决算情况专题报请市人大常委会审议。

二、2023年财政重点工作情况

2023年，在全市经济运行受到多重超预期因素交织叠加冲击下，市财政部门紧紧围绕市委、市政府“融入南京、接力镇江”战略定位，贯彻落实“积极的财政政策要加力提效”要求，推动经济运行整体好转，实现质的有效提升和量的合理增长，为加快推进中国式现代化句容新实践提供财政支撑。

（一）全力确保财政平稳运行。努力克服经济下行压力，坚持开源、节流相向而行，加强财政资源统筹。一是千方百计组织收入，妥善处理好“放水养鱼”和依法征管之间的关系，充分发挥综合治税平台作用，定期分析收入变化趋势原因，完成新一轮镇级财政管理体制调整，进一步有效盘活存量资产，充分调动各板块增收积极性，培植稳定财源，全年完成一般公共预算收入50.05亿元，同比增长25.7%，增幅在镇江8个辖市区位列第一。二是不折不扣“过紧日子”，加大库款统筹保障力度，硬化预算刚性约束，严禁无预算、超预算支出，压缩预算执行中非急需、非刚性支出，对“三公”经费和一般性支出继续实行限额管理，切实用政府的“紧日子”换取人民群众的“好日子”。三是有力保障“必保支出”，全年积极争取债券资金52.77亿元，中央直达资金累计6.46亿元，始终坚持“三保”在财政支出中的第一优先顺序，全年安排“三保”支出49.2亿元，占一般公共预算支出比重为59.28%，把有限的财政资金用在“刀刃上”，兜牢兜实“三保”底线，集中财力保障省、市各项重大决策部署落地见效。

（二）全力支持产业强市发展。坚持财税政策靠前发力，充分发挥财政资金引导作用，支持市场主体减负增效、提振信心。一是刚性执行组合式税费政策，办理留抵退税3.4亿元，小规模纳税人免征增值税4.8亿元，减征失业保险缴费2000余万元，减免灵活就业人员医保缴费359.69万元，支持企业降低成本，稳健运行。二是支持实体经济发展，落实市委“1+X”文件，组织企业申报加快实体经济发展项目建设资金，已核定项目343个，安排资金7134万元。推进普惠金融风险补偿基金工作，“小微贷”、“苏科贷”等5个资金池累计为小微企业提供贷款328笔、11.21亿元。做好产业引导基金前期准备工作。三是支持创新驱动发展，拨付科技专项资金2119.6万元，落实科技成果转化及配套资金200万元、重点研发计划及配套资金160万元，拨付本级人才专项资金2437万元，支持科技企业孵化器运行工作获省政府办公厅督查激励通报表扬。四是支持现代交通体系构建，累计拨付资金4.9亿元，保障312国道快速化改造、南沿江城际铁路、综合交通枢纽市政配套等建设，通过“打基础、利长远、补短板”持续增强发展动能。

（三）全力提升民生保障能力。坚持尽力而为、量力而行，让有限财力发挥更大效果，办好一批群众最期盼、需求最迫切的民生实事。全年民生支出67.92亿元，占一般公共预算支出比重为81.83%。一是衔接推进乡村振兴，投入2400万元支持高标准农田改造提升1.2万亩，牢牢掌握粮食安全主动权；发放耕地地力保护、稻谷补贴、种粮一次性补贴等各项惠民补贴资金9006万元；做好村级公益事业一事一议财政奖补项目48个，推进隐患桥梁维修191座。二是落实落细就业优先政策，拨付就业补助资金9378万元，支持国家和省各项就业创业扶持政策落到实处；累计发放富民创业贷款1.61亿元，财政贴息及奖补资金819万元。三是推动医疗教育事业发展，切实落实教育投入“两个只增不减”，持续推进学前教育普惠性资源扩容增效、义务教育优质均衡发展、普通高中特色多样发展，进一步规范和加强学生资助管理工作。累计投入6280万元支持基本公共卫生服务投入由人均93元提高至98元，投入1.2亿元推进公立医院和基层医疗卫生综合改革，支持妇幼保健院完成整体搬迁并投入使用、市中医院异地搬迁项目稳步推进，深化“院府合作”和医联体建设。四是加快健全社会保障体系，全年拨付各类困难群众基本生活保障资金1.13亿元，企业退休人员基本养老金实现“十九连增”、城乡居民养老金待遇实现“十三连涨”，支持市级养老护理院和智慧养老中心、大救助服务中心建设，为204户困难老年人家庭实施适老化改造。

（四）全力深化财政改革和管理。不断提升财政资金使用效益、财政管理工作效能和财政改革发展成效。一是预算管理高质量，全年实施绩效评价项目25个，资金规模40.6亿元；推进“数字财政”工程建设，深化预算管理一体化建设、财政电子票据改革、资产云系统应用，推进我市政府集中采购业务入“云”；完成评审项目66个，工程类项目投资概算和竣工结算核减率分别达11.51%、16.01%。二是债务管理严要求，完成2023年隐性债务化解任务，严禁新增隐债、虚假化债等违规行为，全市银行类综合成本无6%（含）以上融资，且全市新增融资无综合成本6.8%（含）以上情况，顺利完成15家融资平台公司压降转型工作。三是国资管理全方位，指导成立国投集团并实体化运作，优化市属三大重点企业布局调整，明确市属重点企业主责主业，提请出台加强全市国有企业监管的实施意见，厘清监管责任；全面推进全民所有制企业公司制改革和行政事业单位所属企业改制脱钩工作收官；深化资产资源整合，开展供排水一体化建设试点，推进农业集团、粮食集团、交投集团深化改革；积极盘活资产，通过安置、出售、出租、调剂办公用房等方式，盘活房屋资产12.57万平方米；全面启动建立镇级国有和集体资产管理报告制度工作。四是依法理财新成效，开展全市财会监督专项行动，完成全市55个部门和12个乡镇街道管委会自查自纠工作；省委巡视整改任务已整改完成11条；审计整改任务已全部销号；全力配合完成市委巡察工作；在人大专项评议工作中以综合得分第一名获“优秀”等次。

今年以来，经济企稳回升带动财政收入恢复性增长，但经济运行中不确定、不稳定因素依然较多，当前仍面临一些突出问题和瓶颈，主要表现在：财政收支仍处于“紧平衡”状态；各类刚性支出规模持续攀升；债务管控任重道远；国资国企管理距离高质量发展目标仍有差距等。对此，我们高度重视，将采取有力有效措施加以解决。

2024年财政预算草案

2024年，是中华人民共和国成立75周年，也是实施“十四五”规划的关键一年。2024年预算安排指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中全会精神，坚持稳中求进、以进促稳、先立后破，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，着力推动高质量发展，紧紧围绕市委市政府“融入南京、接力镇江”战略定位，落实“积极的财政政策要适度加力、提质增效”要求，巩固和增强经济回升向好态势，持续推动经济实现质的有效提升和量的合理增长，为加快推进中国式现代化句容新实践提供坚实的财政保障。

按照上述指导思想，建议2024年全市和市本级财政预算作如下安排：

一、2024年全市财政预算草案

（一）一般公共预算

2024年，全市一般公共预算收入预期目标为52.3亿元，比去年实绩增长4.5%，加上上级补助收入21.4亿元，上年结余2.67亿元，调入资金11亿元，一般转贷债券收入13.7亿元，预算总财力达101.07亿元，扣除上解上级支出9.4亿元，一般债券还本支出8.7亿元，年终结余3.97亿元，预计全市一般公共预算支出为79亿元，比去年实绩下降4.82%，实现当年收支平衡。（2024年句容市一般公共预算支出预算表，详见附表一）

2024年全市一般公共预算重点民生支出科目安排情况如下：

1.教育支出11.36亿元；

2.科学技术支出2.62亿元；

3.文化旅游体育与传媒支出0.98亿元；

4.社会保障和就业支出10.52亿元；

5.卫生健康支出6.33亿元；

6.节能环保支出0.94亿元；

7.城乡社区支出10.34亿元；

8.农林水支出8.37亿元；

9.交通运输支出1.31亿元；

10.自然资源海洋气象等支出1.02亿元；

11.住房保障支出5.26亿元；

按现行财政体制，2024年市本级可用财力为62.3亿元（不含开发区管委会、华阳街道、茅山风景区管委会、崇明街道），预计形成市本级一般公共预算支出58.33亿元，年终结余3.97亿元。

开发区管委会按体制结算，一般公共预算可用财力全部安排支出，预计一般公共预算支出5.17亿元。

华阳街道按体制结算，一般公共预算可用财力全部安排支出，预计一般公共预算支出3.11亿元。

茅山风景区管委会按体制结算，一般公共预算可用财力全部安排支出，预计一般公共预算支出0.47亿元。

崇明街道按体制结算，一般公共预算可用财力全部安排支出，预计一般公共预算支出0.58亿元。（2024年开发区、华阳、茅山风景区、崇明街道一般公共预算支出预算表，详见附表二）

（二）政府性基金预算

2024年，全市政府性基金预算收入为102亿元，比去年实绩下降8.07%，加上上级补助收入0.6亿元，上年结余8.48亿元，专项转贷债券收入21.43亿元，预算总财力达132.51亿元，扣除上解上级支出1.6亿元，调出资金8亿元，债券还本支出14.23亿元，年末结余1.68亿元，预计全市政府性基金预算支出为107亿元，比去年实绩下降13.36%，实现当年政府性基金预算收支平衡。其中：预计市本级政府性基金预算支出为81.4亿元（不含开发区管委会、华阳街道、茅山风景区管委会、崇明街道）。（2024年句容市政府性基金支出预算表，详见附表三）

开发区管委会按体制结算，政府性基金预算可用财力全部安排当年支出，预计形成政府性基金支出3.7亿元。

华阳街道按体制结算，政府性基金预算可用财力全部安排当年支出，预计形成政府性基金支出8.68亿元。

茅山风景区管委会按体制结算，政府性基金预算可用财力全部安排当年支出，预计形成政府性基金支出3.3亿元。

崇明街道无政府性基金收入，不予安排政府性基金支出。（2024年开发区、华阳街道、茅山风景区、崇明街道政府性基金预算支出预算表，详见附表四）

（三）国有资本经营预算

根据苏财办〔2022〕34号文统一要求，国有资本经营收入较少的市县，将国有资本经营收入转列非税收入，国有资本经营支出纳入一般公共预算管理，因此2024年我市国有资本经营收支预算均不作安排。（2024年句容市国有资本经营预算收支预算表，详见附表五）

（四）社会保险基金预算

2024年，社会保险基金预算收入26.65亿元，安排支出31.8亿元，预计当年滚存结余9.87亿元。（2024年句容市社会保险基金预算收支预算表，详见附表六）

（五）地方政府债券收支预算

2024年，根据全市交通、教育、医疗、环保、水利等基础设施建设需要，积极向上争取地方政府债券，待省财政下达我市一般债券和专项债券额度后，根据《预算法》和政府债务管理规定，及时纳入一般公共预算和政府性基金预算管理，并届时向市人大常委会作专题报告。

二、2024年财政重点工作安排

（一）把开源节流作为财政平稳运行的重要前提。一是在财政收入上做加法。围绕全市收入预期目标，继续采用多部门联席协同模式，充分发挥综合治税平台作用，密切跟踪收入执行进度，统筹使用好政府资产、资本、资源、资金，采取切实可行举措拓展挖掘财源税源，确保财税收入增长与经济发展水平相适应；继续通过严控结余结转、加大资金调入、清理专户资金等方式，提高预算统筹平衡水平；采取压减到期项目、争取债券资金、统筹省级补助等方式，尽最大可能腾挪置换存量空间。二是在财政支出上做减法。习惯“过紧日子”，围绕“确保只减不增，不得反弹”的要求，严控“三公”经费和会议费、培训费，压缩一般性支出，暂停非重点、非刚性预算项目支出，从严从紧抓好预算执行，加大对预算执行的监控力度，提高预算约束力和执行效益；把兜牢“三保”底线作为必须完成的政治责任，强化库款调度，稳定保障倍数，确保“三保”资金及时足额发放，统筹调节可用财力与资金来源，贯彻落实上级稳经济一揽子政策，支持市政府专项安排，支持我市重大基建项目建设，刚性落实民生托底保障政策等。

（二）把推动高质量发展作为财政保障的首要任务。一是帮助企业纾困减压，继续落实好省42条、市30条等稳经济促发展政策，不折不扣执行好各类税费优惠政策，继续加快涉企资金拨付，努力提升积极财政政策效能。二是服务实体经济发展，围绕产业强市一号战略，落实市委“1+X”文件，统筹财政资金、专项债券、贴息等政策工具，支持拉动投资、扩大消费、稳定预期，引导社会资本投向全市“两群三链”产业项目。加快普惠金融发展风险补偿基金、财政金融产品形成有效投入，撬动社会资本、金融资本投向我市实体经济。三是支持完善立体综合交通体系，围绕“融入南京、接力镇江”战略部署，全力保障句容交通重点工程建设，支持312国道句容段快速化改造、扬镇宁马城际铁路、仪禄高速公路规划建设等工作，进一步放大句容的区位优势、交通优势、开放优势，为经济发展增添强大引擎。四是推动实现共同富裕，坚持尽力而为、量力而行，执行各类民生政策标准科学增长机制，围绕群众“急难愁盼”，在支持乡村振兴发展、落实就业优先政策、建设高质量教育体系、提高医疗卫生服务能力、健全社会保障体系等方面，增强民生保障政策的可持续性。

（三）把防范化解风险作为当前工作的重中之重。一是加强财政运行监测，根据财政部统一部署，要密切关注基层财政运行中局部风险隐患，切实做到动态监测、分类管理、精准施策，及时发现化解风险隐患。同时，落实“三保”保障主体责任，加强库款调度，优化支出结构，优先保障“三保”支出，全力兜牢“三保”底线。二是防范化解债务风险，在巩固既有化债成果基础上，持续推进债务化解工作，确保完成2024年隐性债务化解任务，严禁新增隐债、虚假化债等违规行为，坚决不踩违法违规举债融资的红线。严格落实上级下达的各项年度管控目标，严防债务违约和“处置风险的风险”，持续压降融资平台公司数量和经营性债务融资成本。督促各债务单位强化预算约束和政府投资项目管理，加强财政承受能力评估，量力而行开展项目建设。三是严肃财经纪律，强化与纪检监察、巡察、审计的工作协同，主动融入“大监督”格局构建，坚决做好省委巡视、审计、市委巡察反馈问题整改。加快推进专项资金管理办法制度体系建设，源头控制各类失范失序行为。围绕群众反映强烈问题和资金分配权力节点加大财政监督检查力度。

（四）把深化财政改革作为财政发展的内生动力。一是全面深化预算管理改革，结合《盘活存量激励办法》和《调整完善镇级财政管理体制》政策文件，具体落实政策对应乡镇财力结算办法；以全省预算管理一体化建设为契机，细化预算编制规则和操作规范，以项目库建设为抓手强化预算编制、执行到资金支付的全链条管理，全面提升预算编制水平；建立健全各领域财政资金使用绩效评价指标体系，持续推进预算绩效管理结果应用。二是推动国资国企改革走深走实，重组整合国资国企，按照市级2家国有平台和1家国有企业的基本布局，坚持资产同质、经营同类、产业关联，推动三大市属重点企业资产、业务、人员、政策等资源要素科学调配，推进企业市场化转型；完善国资监管体系，在前期资产清查基础上，完善产权登记工作，加强“聚资产-云平台”资产管理系统运营管理；深化国有企业改革，明确我市国企改革深化提升行动工作清单；规范国企人员管理，配套出台国企用工管理、中层人员选拔任用等文件；做好向市人大汇报全市国有资产管理情况；开展全市行政事业单位国有资产管理绩效评价试点工作。三是提升财政依法规范管理水平，严格执行预算法及其实施条例等财经法规；全力推进政府采购、财会监督等领域改革事项落地落实，持续优化营商环境；推进现代会计管理工作体系建设，全面提升会计管理工作水平和服务能力。