摘 要

（一）概述

为贯彻落实吴政隆省长在《关于进一步推广赵亚夫“戴庄经验”推动生态循环农业发展的调研报告》上作出的“推动我省现代农业迈上新台阶，促进乡村振兴”的批示精神，有力保障戴庄村生态循环农业模式有效运作，全面提升“戴庄经验”内涵，2019年12月17日，句容市天王镇人民政府向句容市人民政府提出了《关于实施天王镇戴庄村高标准农田项目的请示》，提出拟在戴庄村白沙有机园区内实施高标准农田项目建设，主要包括土地平整、沟渠路、涵闸桥配套建设（疏浚）、户外显视设备建设等内容。建成区面积约400亩，投资概算1000万元，其中高标准农田基础设施建设835万元，户外显视设备建设125万元，其它费用40万元。2019年12月18日市长周必松亲笔批示同意项目列入实施库。

2020年2月27日，句容市行政审批局对《戴庄村高标准农田建设工程项目建议书》进行了批复。

2020年4月30日句容市行政审批局对天王镇戴庄村高标准农田建设工程可行性研究报告进行了批复。

2020年7月30日，天王镇人民政府向句容市行政审批局报送了《关于天王镇白沙村高标准农田建设项目初步设计送审的请示》。

2020年10月9日句容市行政审批局《关于句容市天王镇白沙村高标准农田建设项目初步设计的批复》（句行审投资【2020】107号），同意项目选址位于句容市天王镇戴庄村白沙自然村。项目实施范围农田面积为400亩，建设高标准农田305亩。建设内容主要包括新建灌排及配套设施，新建机耕路，土地平整以及景观配套工程等，估算总投资479.56万元。

2021年1月14日市长周必松在（句政办【2020】228号）文件传阅单上作出批示，同意项目实施所需经费1000万元由句容市财政予以解决。

句容市天王镇戴庄村生态循环农业提升工程由白沙村高标准农田建设项目和白沙纪念碑南侧有机稻田及河塘景观改造、有机稻田景观小品、白沙村南景观改造等配套工程组成。

天王镇戴庄村生态循环农业提升工程概算

	子项目	概算（万元）
一	高标准农田建设工程	479.56
二	配套工程	520.44
	合计	1,000.00

一、天王镇戴庄白沙村高标准农田建设项目由镇江市工程勘测设计研究院有限公司勘测设计，镇江市环宇建设工程招标代理有限责任公司招标代理，丹阳市瑞禹水利工程有限公司中标施工，江苏江南工程管理咨询有限公司工程监理。工程于2020年11月6日开工，2021年6月5日竣工，2021年7月23日通过建设单位、监理单位、设计单位、施工单位组织的单项工程验收，评定合格。

二、特色田园乡村（特色产业、景观提升策划方案）由江苏省城镇与乡村规划设计院设计，三岔路口景观设计由杭州昂赛景观有限公司设计。南京永道工程咨询有限公司、江苏星星工程建设监理有限公司、江苏江南工程管理咨询有限公司分别对工程进行监理。施工单位如下表如示：

	子项目（配套工程）	施工单位
1	农旅环形路路基工程（分6个标段）	常州曙光劳务有限公司等6公司
2	白沙村白改黑沥青路面工程	句容市筑城建设有限公司
3	戴庄沙子岗围墙改造工程	句容虎王建设有限公司
4	白沙纪念碑南侧有机稻田及河塘景观改造工程	句容开虎建设有限公司
5	有机稻田景观小品及配套工程	江苏磊淼建设有限公司
6	白沙村南景观改造工程	句容长龙建设有限公司

截至2021年11月18日，戴庄村高标准农田建设项目及所有配套工程均已完工并通过建设单位、监理单位、设计单位、施工单位组织单项工程验收。项目预算总投资1000万元，实际完成总投资1002.04万元，占预算总投资100.20%。天王镇人民政府2021年5月21日收到市财政拨入的“戴庄循环农业提升项目资金”700万元，项目资金到位率70%；实际支出项目资金256.84万元，预算执行率36.69%。 

（二）评价结论和绩效分析

1、评价结论

对照《句容市天王镇戴庄村生态循环农业提升工程项目绩效评价指标体系》，天王镇戴庄村生态循环农业提升工程项目最终绩效评价得分为89.5分，根据《江苏省省级项目支出绩效评价管理办法》（苏财规【2020】20号）的评分等级划分，本项目绩效等级为“良”，具体得分情况详见下表。

项目绩效评价得分情况表

一级指标	权重	评价得分	得分率
A项目决策	10.00	8.00	80.00%
B项目过程	30.00	23.50	78.33%
C项目产出	30.00	28.00	93.33%
D项目效益	30.00	30.00	100.00%
合计	100.00	89.50

2、绩效分析

2021年7月，我所绩效评价工作组赴天王镇参加了由镇财政和资产管理局、镇经济发展和建设局、镇审计局、镇会计站、戴庄村委会等职能部门负责人组成的座谈会，各参会人员分别对项目的基本情况进行了介绍，提供了部分绩效评价所需基础资料。2021年10月，绩效评价工作组对项目区进行了实地走访，面向种植经营户以及部分戴庄村民开展了问卷调查，对项目实施单位报送的相关基础资料进行分析、整理，综合以上信息评价总结得出以下绩效情况：

（1）项目决策：本项目立项依据充分，但在立项程序的规范性、绩效目标的完整性和明确性、预算编制的科学性等方面还应进一步完善。

（2）项目过程：本项目资金到位率为70.00%，预算执行率为36.69%。项目资金使用合规，但项目资金未按照预算及合同规定时间支付。财务管理方面，镇财政和资产管理局依据相关管理制度进行管理，财务管理制度较为健全且执行有效；业务管理方面，制定了相关工作职责，业务管理制度健全且执行有效；政府采购程序较为规范，但工程实施内容改变未按照规定程序办理变更申报、备案等审批手续。

（3）项目产出：高标准基本农田建设面积305亩及排灌系统、机耕路等已建成，配套设施建设也已基本完成。

（4）项目效益：本项目全面实现了预期工程建设内容，农田灌溉效率、灌溉水利用率，农作物产量和单位农田产出效益将得到提升，经济效益、社会效益、环境效益显著提高。满意度调查显示，项目区居民及周边农户等对项目效果给予了高度评价。

（三）经验、问题和建议

1、主要经验及做法

本项目高标准农田建设工程严格按照政府工程类项目的实施流程规定，依法依规编制了《项目建议书》、《可行性研究（含初步设计）报告》、《项目实施方案》，提交概算申请、获得概算批复后，根据要求开展招标工作，规范确定项目参建单位，签订要素明确、内容完善的项目合同；通过定期工程例会强化施工质量监控，及时开展单项工程完工后的竣工验收工作。

2、存在的问题

（1）项目绩效目标和指标有待完善。高标准农田建设项目依据可行性研究报告、初步设计、概算批复文件等开展项目建设工作，绩效目标明确。但配套工程未设置具体绩效目标，未制定具体工作规划，导致工程延期。

（2）财政专项资金未专账核算。

（3）未及时进行综合验收和财务竣工决算审计。

3、建议和改进措施

1、对照工程建设计划，合理设置绩效目标，并将工程建设结果与申报的绩效目标和预算金额相挂钩，以预算强化资金使用和管理，推动财政资金聚力增效。

2、天王镇财政和资产管理局在进行会计核算时因全年涉及的项目较多，若设置专账核算不便于实际操作，可在会计核算时，按项目大类设置明细科目进行分项目核算，便于进行资金汇总和管理。

3、工程完工后应及时做好综合验收和工程审计工作，确定工程施工成本与计划成本的差异，为今后的项目提供参考数据。

 

句容市天王镇戴庄村生态循环农业提升工程

绩效评价报告

 

根据《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发【2018】34号）、财政部《项目支出绩效评价管理办法》（财预【2020】10号）、《中共江苏省委江苏省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（苏发【2019】6号）、《江苏省省级项目支出绩效评价管理办法》（苏财规【2020】20号）、《关于下达句容市2021年财政支出重点绩效评价任务的通知》（句财绩【2021】3号）的要求，受句容市财政局委托，句容永恒嘉诚会计师事务所有限公司以第三方社会评价机构的身份，承担天王镇人民政府实施的“天王镇戴庄村生态循环农业提升工程项目”绩效评价工作。

一、项目基本情况

（一）项目概况

1、立项背景

戴庄村位于句容市最南端，境内低山、岗坡地占70%。水源主要来自白沙水库，项目东片区田块较零乱，面积大小不一，西片区部分经过格田成方，但质量较低，片区地貌为丘陵山区，地势高低起伏较大，总体东高西低。项目区灌排沟渠混乱，渠道蜿蜒曲折，断断续续，渠道断面大小不一，渠内杂草丛生，淤积严重，灌溉水利用系数较低。项目区无达标的机耕道路，田间小型水利工程建筑物配套率低，无法适应机械化耕作要求。五山一水四分田的丘陵地貌，成为戴庄人通过种植传统农作物脱贫致富的拦路虎。近年来，句容市天王镇人民政府通过出台支持政策，加大资金投入，农田基础设施条件不断改善，农业综合生产能力明显提高。有机越光水稻、有机水蜜桃、茶叶、牧草、畜禽、蔬菜等有机农业项目成为戴庄有机农业专业合作社的特色。2018年10月29日，江苏省政府办公厅专门印发《省政府办公厅关于学习推广“戴庄经验”推动生态农业建设的意见》（苏政办发〔2018〕82号），要求全省各地学习推广“戴庄经验”。2019年12月31日， 省政府办公厅关于转发省发展改革委、省农业农村厅、省财政厅、省科技厅、省生态环境厅、省水利厅等部门《进一步推广赵亚夫“戴庄经验”推动生态循环农业发展试点方案的通知》（苏政办发〔2019〕92号），提出以点带面在全省推广，推动全省生态循环农业建设、农民共同富裕、乡村治理有效走在全国前列。

吴政隆省长在《关于进一步推广赵亚夫“戴庄经验”推动生态循环农业发展的调研报告》上作出了“推动我省现代农业迈上新台阶，促进乡村振兴”的批示。在此背景下，天王镇人民政府提出了重点围绕戴庄生态高标准农田建设、有机农业园区设施提升、村庄环境改造，生态循环路改造，营销模式和品牌提升等方面进行全面升级，总计预算1000万元。

2、项目建设主要内容

根据句容市行政审批局《关于句容市天王镇戴庄村高标准农田建设工程可行性研究报告的批复》：项目实施范围农田面积为400亩，建设高标准农田350.9亩。建设内容主要包括新建灌排及配套设施，新建机耕路，土地平整以及景观配套工程等。项目估算总投资1000万元。

2020年10月9日句容市行政审批局《关于句容市天王镇白沙村高标准农田建设项目初步设计的批复》（句行审投资【2020】107号），同意建设高标准农田305亩。建设内容主要包括新建灌排及配套设施，新建机耕路，土地平整以及景观配套工程等。项目估算总投资479.56万元。

天王镇戴庄村生态循环农业提升工程概算

	子项目	概算价（万元）
一	高标准农田建设工程	479.56
二	景观配套工程	520.44
	合计	1,000.00

3、根据句容市行政审批局《关于句容市天王镇白沙村高标

准农田建设项目初步设计的批复》（句行审投资【2020】107号），项目建设期安排为4个月（2020年11月～2021年3月），其中，2020年11月初为项目准备期，施工期集中在2020年11月中下旬～2021年2月，3月竣工验收。

   （二）项目资金来源及使用情况

1、概算批复情况

根据天王镇人民政府、句容市自然资源规划局向句容市人民政府提出的《关于拨付天王镇戴庄村生态循环农业提升工程资金的请示》（天政发38号）、句容市财政局和句容市自然资源和规划局向句容市人民政府《关于天王镇戴庄村生态循环农业提升工程资金的情况汇报》，句容市人民政府通过句政办（2020）228号《句容市人民政府办公室办文单》批复，天王镇戴庄村生态循环农业提升工程项目总预算1000万元，由句容市财政予以安排。

2、资金到位及使用情况

（1）项目资金到位情况

2021年5月21日，句容市天王财政与资产管理局收到市财政“戴庄循环农业提升工程项目”预算指标资金700万元。

（2）项目资金使用情况

截至2021年10月31日，实际支出项目资金256.84万元，预算执行率36.69%。

（三)项目实施情况

天王镇戴庄村生态循环农业提升工程项目由天王镇人民政府、江苏天王有机农业园区建设开发有限公司、句容市天王工业园区开发有限公司分别组织招标，确定镇江市工程勘测设计研究院有限公司对天王镇白沙村高标准农田建设项目勘测设计，确定江苏省城镇与乡村规划设计院对天王镇戴庄村特色田园乡村（特色产业、景观提升策划方案）规划设计，由杭州昂赛景观有限公司对三岔路口景观进行设计。

1、白沙村高标准农田建设项目实施范围农田面积为400亩，其中建设高标准农田305亩。以白沙村游客中心前两个大鱼塘为界，鱼塘以东为东片区，东片区农田面积为128亩；鱼塘以西为西片区，西片区农田面积为177亩。分高标准农田建设项目施工标、土地复垦增做项目、基础设施工程三个标段实施,中标价合计420.13万元，开工时间2020年12月18日，竣工时间2021年6月14日。2021年7月23日通过由建设单位组织监理单位、设计单位、施工单位参加的竣工验收。

2、戴庄村生态循环农业提升工程配套工程由农旅环形路路基工程、白沙村白改黑沥青路面工程、戴庄沙子岗围墙改造工程、白沙纪念碑南侧有机稻田及河塘景观改造工程、有机稻田景观小品及配套工程、白沙村南景观改造工程组成。

序号	名称	施工时间	合同价
1	农旅环形路路基工程	2020.11.30-2020.12.20	1,107,326.80
2	白沙村白改黑沥青路面工程	2019.11.14-2020.11.05	658,164.98
3	戴庄沙子岗围墙改造工程	2021.07.03-2021.08.01	203,400.00
4	白沙纪念碑南侧有机稻田及河塘景观改造工程	2021.08.04-2021.11.18	860,000.00
5	有机稻田景观小品及配套工程	2021.09.24-2021.11.18	968,300.00
6	白沙村南景观改造工程	2021.09.23-2021.11.18	960,896.97
	合  计		4,758,088.75

 

（四）项目绩效目标

1、项目绩效总目标

围绕亚夫有机稻米种植品牌，进一步践行生态循环农业发展观，拓展生态有机农业+旅游融合产业链，从基础农业着手实现三产融合，作为高标准稻田产业的延伸，以吸引外地游客来体验农耕文化和红色文化，有利于项目区农作物增产、农田增效和农民增收。

2.项目具体目标

评价组根据项目《可行性研究报告》等相关文件进行梳理，列示如下：

（1）投入目标:市财政预算资金1,000.00万元。

（2）产出目标

①高标准农田建设项目主要建设内容汇总表
序号	名称	规格型号	单位	数量
一	水利工程
1	渠道清淤衬砌
①	引水渠	底宽1.3～2.0m,深.0.8～1.6m	ｍ	160
②	排渠	底宽1.5～2.5m,深.1.0～1.8m	ｍ	2220
③	灌渠	底宽0.6m,深.0.6m	ｍ	2190
2	塘坝清淤	平均清淤深度1m	座	7480
3	机耕桥	净宽3.5m/4.0m	座	2
4	跌水	跌水高度1.5m	座	9
5	涵洞	管径ф0.6m/ф1.0m	座	10
6	田间分水管涵	管径ф0.25m	座	152
7	塑料闸门	宽0.6m,高0.75m	座	65
8	跨渠人行板	宽1.0m	座	25
二	田间道路工程
1	砂石机耕路	路宽3.0m	ｍ	3500
2	下田便道	宽5.0m	处	77
三	农业措施
1	土方平整	格田成方，每块田4亩左右，共计77块田。	亩	305

②配套工程内容汇总表

序号	名称	主要建设内容
1	农旅环形路路基工程	白沙水库道路、桂家棚段、龙海水库段、二里岗、顶冲段、土山土水至袁共路，总长约4300米
2	白沙村白改黑沥青路面工程	主干道宽3.5-4米，厚5厘米，次干部宽2-3米，厚5厘米。总长约6800米
3	戴庄沙子岗围墙改造工程	青砖灰瓦仿古墙90米，老围墙维修55米，石驳挡墙及部分红砖挡墙外贴仿石砖45平方米
4	白沙纪念碑南侧有机稻田及河塘景观改造工程	观景亭1座、电动水车1组、“把成绩写在大地上”景展牌、原石拼路、观景平台、草坪及绿化、广场整改等
5	有机稻田景观小品及配套工程	农业用显示屏1台，稻田音响及监控系统7组，草坪绿化、村口党建及亚夫标识牌、村内沥青路恢复等
6	白沙村南景观改造工程	红色记忆馆、亚夫讲堂改造，池塘清淤、景观墙改造、碎拼园路、草坪绿化、停车场等

（3）效益目标

①经济效益：项目实施后305亩高标准农田平均亩产由400公斤提高到亩产500公斤，扣除成本后净增加年效益28.98万元；渠道灌溉水利用系数提高，年总节水量1.68万m³,年节省水费0.30万元；渠道衬砌后每年节省清淤整修费用9.34万元，经济效益年合计增加38.62万元。

②社会效益：项目区基础设施条件得到改善，连片种植规模不断扩大，提高劳动生产率和土地产出率，提高地区排涝等抵御自然灾害的能力。循环路基及沥青水泥路和景观配套工程的修建，使工程沿线周边交通及环境得以提升，将极大地促进当地旅游业的发展，同时吸引大量的投资者，促进农村经济可持续发展。

③可持续影响：通过项目实施，可有效地发挥工程措施、农业措施与科技措施的综合效应，农田生态环境将得到较大的改善，并能有效地增强抵御自然灾害的能力，对人、自然、资源将带来可持续影响。

项目的实施，使项目区土地连片成方道路通畅，水质清澈，空气清新。通过秸秆的资源化利用，减少了农业废弃物对环境的污染，改善农村环境质量，农村生态质量将显著地提高。

项目实施后，项目区农民将从生态环境变化、居住条件改善、生活质量提高等方面，有利于增强农民的环境保护意识，从根本上扭转“脏、乱、差”的生活旧习。

（五）项目的组织及管理

1、项目组织情况

天王镇戴庄循环农业提升工程项目建设单位为天王镇人民政府，天王镇人民政府成立了项目管理领导小组，由镇长袁民同志亲自担任领导小组组长，负责统筹协调、调度推进各项工作。副镇长张昌华、鲁学谦同志担任副组长，分别负责前期工作和水利部分相关事务。成员有村建所、农服中心、水利站、戴庄村主要领导组成。

2、项目业务管理情况

2020年2月，句容市天王镇人民政府编制了《天王镇高标准农田建设工程项目建议书》、《可行性研究报告》和《初步设计》，初步设计概算经句容市财政投资评审，并报市行政审批局审批后执行。

本项目有天王镇人民政府、天王有机农业园区建设开发有限公司、天王工业园区开发有限公司、戴庄村有机农业合作社组织开展招投标工作，确定项目参建单位，签订施工合同，审查开工条件，开始正式施工，并在工程竣工后及时组织验收、决算工作。

3、资金管理情况

    本项目主要依据《天王镇财政专项资金管理制度》进行资金管理。项目经费的支付方式分为两类，一类由施工方提出付款申请，将相关请款资料报送建设方，由分管镇长审批后提交财政和资产管理局审核，财政局审核后将专项资金直接支付给相关参建单位。

另一类由天王有机农业园区建设开发有限公司、戴庄村委会、戴庄村有机农业合作社，根据施工方提供的相关请款资料，经审核后通过单位账户将资金支付至参建单位。

4、项目完成情况

（1）戴庄村生态循环农业提升工程——高标准农田建设项目施工

项目由丹阳市瑞禹水利工程有限公司、江苏锐其曼建设有限公司分别对高标准农田建设项目施工标、土地复垦增做项目、基础设施工程施工。开竣工时间如下表：

戴庄白沙村高标准农田建设项目概况

序号	工程名称	施工单位	监理单位	开、竣工时间
1	高标准农田建设项目施工标	丹阳市瑞禹水利工程有限公司	江苏江南工程管理咨询有限公司	2020.12.18-2021.03.22
2	土地复垦增做项目	江苏锐其曼建设有限公司	江苏星星工程建设监理有限公司句容分公司	2021.05.27-2021.06.08
3	基础设施工程	江苏锐其曼建设有限公司	江苏星星工程建设监理有限公司句容分公司	2021.06.5-2021.06.14

戴庄白沙村高标准农田建设项目数量完成情况

序号	名称	单位	预算数量	实际完成			完成差异
				东片区	西片区	小计
一	水利工程
1	渠道清淤衬砌	ｍ	4,570.00	1,715.20	2,140.00	3,855.20	-714.80
2	塘坝清淤	m3	7480	18,020.24		18,020.24	10,540.24
3	机耕桥	座	2	1	1	2
4	跌水	座	9	4	5	9
5	涵洞	座	10	8	5	13	3
6	田间分水管涵	座	152	66	88	154	2
7	塑料闸门	座	65	23	44	67	2
8	跨渠人行板	座	25	10	13	23	-2
二	田间道路工程
1	砂石机耕路	ｍ	3500	2,011.80	1,561.00	3,572.80	72.80
2	下田便道	处	77			0	-77
三	农业措施
1	土方平整（格田成方）	亩	305	132.64	177.93	310.57	5.57

经统计，共完成土方平整310.57亩，比计划多完成5.57亩；塘坝清淤超计划完成10,540.24立方米，增建砂石机耕路72.8米、涵洞3座、田间分水管涵2座、塑料闸门2座。渠道清淤衬砌减少714.80米，少建跨渠人行板2座、下田便道77处。

戴庄白沙村高标准农田建设项目投资完成情况

序号	建设内容	合同金额	结算审计金额
一	工程费用
1	高标准农田建设工程费用	4,201,387.00	4,167,771.27
1.1	基础设施工程	156,033.05	153,638.64
1.2	土地复垦增做项目	477,503.24	472,315.63
1.3	高标准基本农田建设项目	3,567,850.71	3,541,817.00
二	待摊投资	741,661.00	741,661.00
1	勘察设计费	265,000.00	265,000.00
2	招标代理费	32,900.00	32,900.00
3	工程建设监理费	36,250.00	36,250.00
4	工程审计费	16,911.00	16,911.00
5	青苗补偿费	390,600.00	390,600.00
	合计	4,943,048.00	4,909,432.27

项目预算总投资479.56万元，招标控制价494.30万元，实际总投资490.94万元，占预算总投资的102.37%。

（2）戴庄村生态循环农业提升工程——配套工程

经天王镇农村集体资产资源阳光交易中心批准，农旅环形路路基工程由戴庄村有机农业专业合作社发包，白沙村白改黑沥青路面工程由天王镇人民政府发包，白沙纪念碑南侧有机稻田及河塘景观改造工程、戴庄沙子岗围墙改造工程由天王有机农业园区建设开发有限公司发包，白沙村南景观改造工程、有机稻田景观小品及配套工程由天王工业园区开发有限公司发包，并与相关单位签订工程施工合同。由句容市天王工业园区开发有限公司委托江苏江南工程管理咨询有限公司、江苏星星工程建设监理有限公司进行工程监理。

配套工程施工情况表

	子项目（配套工程）	施工单位	监理单位	开、竣工时间
1	农旅环形路路基工程
1.1	白沙水库道路路基工程	常州曙光劳务有限公司	南京永道工程咨询有限公司	2020.11.28-2020.12.20
1.2	戴庄环形路龙海水库段路基工程	句容市荣辰建设工程有限公司	南京永道工程咨询有限公司	2020.11.27-2020.12.20
1.3	戴庄村环形路顶冲段路基工程	句容市天王镇守信土石方工程队	南京永道工程咨询有限公司	2020.11.28-2020.12.20
1.4	戴庄村土山土水至袁共路路基工程	句容市亮发园林绿化工程有限公司	南京永道工程咨询有限公司	2020.11.28-2020.12.20
1.5	二里岗路基工程	句容市天王镇广兴土石方施工队	南京永道工程咨询有限公司	2020.11.29-2020.12.15
1.6	戴庄环形路桂家棚段路基工程	句容市腾辉建设工程有限公司	南京永道工程咨询有限公司	2020.11.29-2020.12.15
2	白沙村白改黑沥青路面工程	句容市筑城建设有限公司	江苏星星工程建设监理有限公司	2019.11.14-2019.11.25
3	戴庄沙子岗围墙改造工程	句容虎王建设有限公司	江苏江南工程管理咨询有限公司	2021.07.03-2021.08.01
4	白沙纪念碑南侧有机稻田及河塘景观改造工程	句容开虎建设有限公司	江苏江南工程管理咨询有限公司	2021.08.04-2021.09.02
5	有机稻田景观小品及配套工程	江苏磊淼建设有限公司	江苏江南工程管理咨询有限公司	2021.09.24-2021.11.18
6	白沙村南景观改造工程	句容长龙建设有限公司	江苏江南工程管理咨询有限公司	2021.09.24-2021.11.18

农旅环形路路基工程完成情况表

序号	工程项目	工程量（立方米）			长度（米）
		土方	矿渣	合计
1	白沙水库道路路基工程	4,856.15	460.20	5,316.35	614.00
2	戴庄环形路桂家棚段路基工程	2,517.75	245.36	2,763.11	364.00
3	戴庄环形路龙海水库路基工程	6,106.15	599.85	6,706.00	587.00
4	二里岗路段路基工程	3,017.84	881.14	3,898.98	803.00
5	环形路顶冲段路基工程	4,301.37	921.72	5,223.09	1,143.00
6	土山土水至袁共路路基工程	5,616.86	648.24	6,265.10	850.00
合计		26,416.11	3,756.52	30,172.63	4,361.00

白改黑沥青工程完成情况表

序号	项目	规格型号	单位	数量
1	主干道沥青	宽度3.5米-4米，厚5公分	平米	6048
2	次干道沥青	宽度2米-3米，厚5公分	平米	902
3	透层、粘层	1千克/平米	平米	6950
4	村东南混凝土路面	厚度15公分	平米	450
5	雨水井增高	村中间道路两侧	座	12
6	雨水篦子改造	村中间道路两侧	平米	80
7	抗裂贴	30公分宽	平米	400

沙子岗围墙改造工程完成情况表

序号	项目	规格型号	单位	数量
1	青砖灰瓦仿古墙	用95青砖砌筑，墙顶小瓦压檐，间隔花窗	米	90
2	老围墙维修	墙面整修水泥抹平，白外墙涂料	米	55
3	石驳挡墙	石驳挡墙及部分红砖挡墙外贴仿石砖	平米	45

白沙纪念碑南景观工程完成情况表

序号	项目	规格型号	单位	数量
1	场所平整及清淤		平米	3200
2	园内原石拼路	1.2米宽	米	210
3	机耕路原石走边	宽30公分石板走边	米	520
4	观景亭	实木结构，二层	座	1
5	观景平台	混凝土钢架基础，实木铺面	座	2
6	休憩台	原石地面，石板栏杆	座	1
7	廊架	实木结构	座	1
8	农耕文化墙	60公分宽，1.2米左右高，原石砌筑	座	5
9	耐候钢板诗组	30公分宽，2.5米高	组	1
10	青蛙雕塑		组	4
11	电动水车	3.5米	组	1
12	景观展牌	把成绩写在大地上等	组	5
13	停车位	原石地面	平米	100
14	草坪及绿化	马尼拉草坪及部分时令草花	平米	4000
15	竹制加砖墙景观栏杆	砖石基础，隔断竹栏杆，隔断花式景墙	米	110
16	村口恋上白沙景观	屋檐形式，分段式照壁墙	座	1
17	跌水及池塘	原石跌水，卵石铺地	座	2
18	白沙广场整改		平米	250

白沙村南景观改造工程完成情况表

序号	项目	相关要求	单位	数量
1	红色记忆馆改造	面积约100平米，屋顶拆除改造，及室内布展	座	1
2	亚夫讲堂改造	面积约70平米，屋顶拆除改造及室内布展	座	1
3	农耕公社及书画工作室门口改造	面积约50平米，屋顶拆除改造	座	1
4	村前池塘清淤及石驳景观墙	池塘清淤，塘边下石驳基础，上砌筑景观墙	米	130
5	村庄场地平整及垃圾清运	村庄内乱打乱放杂物及垃圾	车	50
6	停车场	场地硬化，周边混凝土栏杆	平米	100
7	农耕照壁墙	青砖灰瓦檐	座	1
8	戴氏祠堂遗址修复	地面杂物清除，墙体修复，台阶及砖石步道	平米	250
9	红色小巷改造	原石与火烧板拼花地面	平米	110
10	景观墙改造	青砖小瓦及农村老石料砌筑墙体及竹篱笆	米	490
11	碎拼园路	原石或瓦片拼花混凝土路面	平米	190
12	草坪和绿化	马里拉满铺加矮灌木草花，部分点缀红枫桂花	平米	1700

 

有机稻田景观小品及配套工程完成情况表

序号	项目	规格型号	单位	数量
1	农业用显示屏	气象监控，负离子监控	台	1
2	稻田音响及监控系统	19寸高清红外监控系统及室外40w音响系统	组	7
3	白沙田园营地观景台	混凝土仿木雕塑，防腐木栏杆，火烧板地面	座	1
4	清水平台	平台地面火烧板，防腐木栏杆	座	1
5	景观路	c15混凝土垫层，上碎拼原石	米	145
6	仿石驳踏步	碎石拼贴	米	120
7	青蛙雕塑	成品安装	组	2
8	丰收雕塑	成品安装	组	1
9	春夏秋冬雕塑	成品安装	组	4
10	山水白沙艺术字雕塑	钢架架空，80*80亚克力字	组	1
11	草地栏杆	仿木塑钢	米	150
12	草坪绿化	马里拉	平米	6000
13	水泥草亭	混凝土框架，上铺仿真茅草	座	2
14	清理池塘及场地平整	场地约8000平整理，开挖老塘750平米	座	1
15	党建墙	石驳挡墙，上原木架构，两面不忘初心标识	座	1
16	草花及绿植及水生植物	波斯菊及多年生草本花卉灌木等	平米	1000
17	停车场	15公分混凝土上原石拼铺	平米	100
18	绿水青山艺术字	绢花扦插	组	1
19	村口党建及亚夫标识牌	党建及亚夫形象，钢架架空	组	3
20	村内沥青路恢复	村内污水管网改造修复	平米	2715

配套工程均已完成各项计划目标。项目预算总投资520.44万元，实际总投资511.19万元，占预算的98.22%。

 

 

戴庄村生态循环农业提升工程配套项目投资完成情况

序号	建设内容	合同金额	结算审计金额
1	农旅环形路路基工程	1,107,326.80	1,049,644.28
（1）	白沙水库道路路基工程	211,424.89	199,022.60
（2）	戴庄环形路龙海水库段路基工程	261,385.37	250,026.24
（3）	戴庄村环形路顶冲段路基工程	215,398.50	201,817.77
（4）	戴庄村土山土水至袁共路路基工程	173,336.43	161,548.50
（5）	二里岗路基工程	134,038.66	128,856.79
（6）	戴庄环形路桂家棚段路基工程	111,742.95	108,372.38
2	白沙村白改黑沥青路面工程	658,164.98	542,774.61
3	戴庄沙子岗围墙改造工程	203,400.00	158,711.38
4	白沙纪念碑南侧有机稻田及河塘景观改造工程	860,000.00	822,916.20
5	白沙村南景观改造工程	960,896.97	908,836.37
6	有机稻田景观小品及配套工程	968,300.00	953,903.08
	工程费用小计	4,758,088.75	4,436,785.92
二	待摊投资
1	勘察设计费	286,000.00	286,000.00
（1）	三岔路口景观设计	46,000.00	46,000.00
（2）	特色田园乡村规划设计	240,000.00	240,000.00
2	招标代理费	0.00	0.00
3	工程建设监理费	36,250.00	36,250.00
4	工程审计费	36,430.00	36,430.00
5	青苗补偿费	316,491.00	316,491.00
	待摊投资小计	675,171.00	675,171.00
合计		5,433,259.75	5,111,956.92

注：招标代理费由中标单位承担。

5、项目资金支出情况

截止2021年11月22日，天王镇人民政府收到项目资金700.00万元，已支付项目建设资金256.84万元，预算执行率36.69%，占应付项目建设资金的25.63%。

   戴庄村循环农业提升工程专项资金使用情况表

付款方	摘要	金额
天王镇机关	白沙村白加黑沥青路面工程	542,774.61
天王镇机关	三岔路节点景观设计费	46,000.00
天王镇机关	高标准农田建设项目勘测设计	130,000.00
江苏天王有机园区建设开发有限公司	高标准农田建设工程	600,000.00
江苏天王有机园区建设开发有限公司	特色田园乡村规划方案	240,000.00
天王镇戴庄有机农业专业合作社	环形路路基工程款（6个标段）	302,500.00
天王镇戴庄村委会	田地征用及附着物补偿	707,091.00
合计		2,58,365.61

预算执行情况对比表

序号	项目	预算总投资	审计价
1	高标准农田建设项目施工	4,795,600.00	4,909,432.27
2	配套工程	5,204,400.00	5,111,956.92
	合计	10,000,000.00	10,021,389.19

实际完成总投资1,002.13万元，占总概算100.21%。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价的对象、范围和内容

本次绩效评价从了解项目基本情况入手，在对戴庄村循环农业提升工程相关政策文件进行解读的基础上，研究制定本次绩效评价的核心内容，围绕项目决策、项目过程、项目产出和项目绩效四个方面设计相应的评价指标体系，对项目指标进行量化评分，并对项目实施过程中的经验和做法进行总结和提炼，发现亮点和问题，提出建议，提高政府资金使用规范性和使用效益性，不断提高财政资金支出项目的管理和绩效。

（二）绩效评价工作方案制定过程

本次绩效评价工作于2021年7月正式启动，评价组根据项目前期调研情况和收集的资料，结合与市财政局、天王镇人民政府各部门相关负责人现场访谈结果，制定评价工作方案，明确评价思路、方法、内容和评价指标体系，向项目实施单位提出了绩效评价应提供的基础资料清单，设计种植经营户和村民的满意度调查问卷，并根据工作方案开展本次评价。

（三）绩效评价原则、依据及方法

1、评价原则

（1）科学规范原则，绩效评价注重财政支出的经济性、效率性和有效性，严格执行规定的程序，采用定量与定性分析相结合的方法。

（2）公开公正原则，绩效评价客观、公正、标准统一、资料可靠， 依法公开并接受监督。

（3）绩效相关原则，绩效评价针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。

2、绩效评价指标体系

根据绩效评价的基本原理、原则和项目特点，结合项目绩效目标，由项目组设计了项目决策、项目过程、项目产出、项目效益4个一级指标、13个二级指标、29个三级指标，设置权重分值和评分标准，形成评价指标体系。评价指标遵循相关性原则、重要性原则、可比性原则、系统性原则和经济性原则设置。指标设置注重专业性，产出类指标围绕绩效目标设置“高标准农田建设项目完成率、配套工程建成率、项目完成及时性、质量达标率、分项工程验收合格率、成本控制率等指标”。以结果为导向，反映项目产出与效益的权重60%。最终形成绩效评价指标体系，具体评价指标体系与标准见附件。

3、评价方法

本项目绩效评价具体运用社会问卷调查、实地调研、材料查阅、数据分析、比较分析、数据归纳、听取项目单位汇报、相关单位人员访谈等方式，主要采用比较法、公众评判法等。绩效评价方法主要包括：

比较法，是指通过对绩效目标与实施效果、历史与当期情况的比较，综合分析绩效目标实现程度。

公众评判法，是指通过公众问卷及抽样调查等对财政支出效果进行评判，评价绩效目标实现程度。

（四）绩效评价实施过程

1、前期准备、资料收集

2021年7月初我所接受委托后即成立项目绩效评价工作组，与句容市财政局有关领导就绩效评价目的、具体安排和政策要求进行了咨询。

评价工作组赴项目建设单位天王镇人民政府和项目所在地戴庄村了解项目背景、政策依据、基本情况，收集项目申报、批准、执行、竣工验收、总结资料，在此基础上形成绩效评价总体思路，制定绩效评价工作方案，明确了评价的目的、方法、评价的原则，设计绩效评价指标体系、评价标准、问卷调查方案。

2、组织实施

绩效评价项目组在前期调研的基础上，结合现场评价实际情况，进一步完善绩效评价指标，按照绩效评价工作方案，经过了资料采集和分析、问卷调查、现场查看、意见反馈和报告撰写等环节，顺利完成了绩效评价报告工作。

3、分析评价

本项目具体分析评价过程如下：

（1）资料采集和分析

2021年7月项目组赴天王镇人民政府，由天王镇财政和资产管理局牵头，召集经建、农服中心、水利站、会计站、审计站、戴庄村委会等相关职能部门负责人召开座谈会，并建立了绩效评价工作交流群。8-10月，评价组对照评价指标和标准收集资料并对资料进行核查分析形成工作底稿。

（2）问卷调查

2021年11月项目组对受众、项目实施方人员共发放60份问卷，回收有效问卷56份；问卷回收后进行数据统计，得出问卷调查结果。

（3）访谈和现场查看

通过现场核查数据，提请项目实施单位根据核实结果修正项目数据资料，对核查中发现存在的问题，项目评价组形成绩效评价核查工作底稿，项目实施单位盖章确认。

根据工作方案，项目组前往项目现场查看项目实施和产出情况。

（4）绩效评审，形成初稿并与被评价单位反馈

此阶段项目组主要任务是根据现场数据复核和满意度统计等方面的情况，依据制订的评价标准和打分规则，对各项目整体支出绩效进行量化打分；依据评价结论和项目决策、项目过程、项目产出、项目绩效，撰写绩效评价报告，针对存在问题提出改进建议，由此形成绩效评价报告初稿并与被评价单位充分沟通反馈。

（5）撰写报告

在与被评价单位初步反馈的基础上，修改完善绩效评价报告，在征求项目实施单位意见后，向句容市财政局绩效评价主管科室正式提交绩效评价报告。

（五）本次绩效评价的局限性

由于受时间和客观条件所限，评价组无法对本项目资料和数据的真实性、完整性进行逐一复核；该项目截止评价报告出具日尚未完成项目终验及竣工决算审核，项目产出、投资额及成本控制和资金情况的评价缺乏完整依据。受上述局限性影响，评价结论可能存在缺陷。

三、综合评价情况及评价结论

（一）综合评价情况

本次绩效评价结果采取评分和评级相结合的方式，具体分值和等级如下表：

绩效评价工作组根据设定的评价指标体系及评分标准，对天王镇人民政府负责实施的戴庄村生态循环农业提升工程项目进行客观绩效评价。其中，项目决策类指标权重分数为10分，得分为8分；项目过程类指标权重分为30分，得分为23.5分；项目产出类指标权重30分，得分28.0分；项目绩效类指标权重为30分，得分为30分。最终评价结果绩效分值89.5分，绩效等级属于“良”。

戴庄村生态循环农业提升工程项目绩效评价得分表

（二）评价结论

戴庄村生态循环农业提升工程项目对项目决策审批、资金使用、项目管理等多个环节进行了有效的控制。通过项目实施，改善了戴庄村农业生产条件和生态环境，但是项目决策、过程管理等方面存在瑕疵，项目未完成综合验收，整体绩效有待提高。

四、绩效评价指标分析情况

1、项目决策情况

主要从项目立项、绩效目标、预算资金投入三个方面核查本项目与国家、市级政府相关文件依据的关联度，项目立项依据是否充分、程序是否规范、必要；项目绩效指标是否设置合理、绩效指标是否清晰、明确及可量化；项目预算编制是否科学与绩效目标是否匹配。

项目决策类指标总分为10分，实际得分8分。各子项得分情况如下：

一级 指标	二级指标	三级指标	指标 标杆值	分值	得分	扣分原因
A  决策（10分）	A1 项目立项（4）	A11 立项依据充分性	充分	2	2
		A12立项程序规范性	规范	2	1.5	项目调整未经审批
	A2 项目绩效目 标（4）	A21绩效目标 合理性	科学 合理	2	1.5	配套工程绩效目标不完善
		A22 绩效指标 明确性	细化 量化	2	1.5	绩效子目标未与投资额匹配、无明确的时间限制
	A3资金投入（2分）	A31 预算编制科学性	科学	2	1.5	配套工程预算编制未细化
合 计				10	8

（1）立项依据充分性

“项目立项依据充分性”指标权重2分，得2分。该指标核查项目立项是否符合国家的法律、法规，用以反映和考核项目立项的依据是否合法。

《国务院办公厅关于切实加强高标准农田国建设提升国家粮食安全保障能力的意见》（国办发【2019】）50号）指出，建设高标准农田，是巩固和提高粮食生产能力、保障国家粮食安全的关键举措。
    《中共中央国务院关于抓好“三农“领域重点工作确保如期实现全面小康的意见》（2020年中央1号文）提出，保障重要农产品有效供给和促进农民持续增收。其中，要求加强现代农业设施建设。

该项目符合市政府工作指导精神，立项依据充分。此项得2分。

（2）立项程序规范性

“立项程序规范性”指标权重2分，得1.5分。该指标考查项目申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核项目立项的规范情况。

2019年12月，为积极贯彻落实吴政隆省长在《关于进一步推广赵亚夫“戴庄经验“推动生态循环农业发展的调研报告》上作出的批示精神，天王镇人民政府向句容市人民政府作出了《关于实施天王镇戴庄村高标准农田项目的请示》。市长周必松批示同意该项目直接列入实施库。

2020年2月7日，句容市行政审批局作出了《关于天王镇戴庄村高标准农田建设工程项目建议书的批复》（句行审投资【2020】13号）。

2020年4月30日，句容市行政审批局作出了《关于天王镇戴 庄村高标准农田建设工程可行性研究报告的批复》（句行审投资【2020】31号）。

2020年10月9日，句容市行政审批局作出《关于天王镇白沙村高标准农田建设项目初步设计的批复》（句行审投资【2020】107号）。

2021年1月8日，句容市财政局、句容市自然资源和规划局联合向句容市人民政府作出《关于拨付天王镇戴庄村生态循环农业提升工程资金的情况汇报》，申请市政府同意实施，所需经费由市财政予以解决。市领导周必松批示同意。

但农旅环形路、白改黑沥青路面、沙子岗围墙改造、有机稻田景观小品等子项目调整未经审批扣0.5分。

因此，此项得1.5分。

（3）绩效目标合理性

“绩效目标合理性”指标权重2分，得1.5分。该指标核查项目绩效目标是否细化为具体的绩效指标，用以反映和考核项目绩效目标制定的合理性。

产出目标：:①建设高标准农田面积约305亩，计划于2021年3月完成，项目竣工验收合格。②农旅循环路路基工程，6个标段于2021年1月完成，项目竣工验收合格。③白加黑沥青路面工程、村庄整治、景观小品等配套工程未设定具体内容和完工时间。

配套工程绩效目标不完善扣0.5分，得1.5分。

（4）绩效指标明确性

“绩效指标明确性”指标权重2分，得1.5分。该指标核查项目绩效目标是否清晰、可衡量的指标值予以体现，用以反映和考核绩效目标的明确性。

项目建设内容、时间和预算金额的编制不明确，实际执行中存在多项调整。如配套建设景观工程，户外显示屏的停建等。绩效目标未以清晰的指标值予以体现，投资项目未安排好执行时间。

绩效子目标未与投资额或资金量相匹配扣0.5分，得1.5分。

（5）预算编制的科学性

“预算编制科学性”指标权重2分，得1.5分。该指标核查项目预算编制是否经过科学论证、有明确标准，资金额度与年度目标是否相适应，用以反映和考核项目预算编制的科学性。

天王镇戴庄村生态循环农业提升工程项目修建路基及农田平整青苗附着物补偿70.71万元，事先没有明确的项目预算。项目建议书、可行性研究报告均未对配套分项工程预算进行测算。

预算编制依据不足扣0.5分，此项得1.5分。

2、项目过程

主要从项目资金管理、组织管理两个方面来核查项目资金的实际到位情况、预算执行情况、资金使用的规范性、财务管理、招投标及合同管理、工程监理规范性、工程变更合规性、工程审计验收合规性、档案管理规范性对项目顺利实施的保障情况。

此项指标值总分30分，得分23.5分，各子项得分情况如下：

一级 指标	二级 指标	三级指标	指标 标杆值	分值	得分	扣分原因
B 项目过程（30分）	B1 资金管理（10分）	B11预算资金到位率	100%	2	1.4	预算资金到位率70%
		B12预算执行率	100%	3	1.1	预算执行率36.69%
		B13资金使用规范性	合规	2	1.5	未设置专账核算扣0.5分
		B14 财务管理	规范	3	2	存在多头付款核算，项目资金拨付使用未经财政和资产管理局审核各扣0.5分
	B2组织管理（20分）	B21招投标管理	合规	4	4
		B22合同管理	规范	4	3	合同订立和执行不规范，各扣0.5分
		B23 工程监理规范性	规范	4	3.5	监理工作不规范
		B24 工程审计验收合规性	合规	4	3.5	未办理和经过综合验收
		B25 档案管理规范性	规范	4	3.5	各类档案未集中保管
合 计				30	23.5

（1）预算资金到位率

“预算资金到位率”指标权重2分，得1.4分。该指标核查实际到位资金与预算资金的比率，用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度。资金到位率=（实际到位资金÷预算资金）×100%。

根据句容市人民政府办公室办文单（句政办【2020】228号）文件传阅单市领导批示，由句容市财政先按工程款70%计700.00万元拨付预算资金到天王镇兑付工程款，专项专用。截止到2021年5月20日，句容市财政局预算指标通知单（乡镇指标单【2021】第365号）批复下拨项目预算资金700.00万元。

预算资金到位率=实际到位额/预算金额×100%=700/1000=70%

此项目扣0.6分，得分1.4分。

（2）预算执行率

“预算执行率”指标权重3分，得1.1分。该指标核查项目预算资金是否按照计划执行，是实际支出资金除以实际到位资金的比率。

截止到2021年10月30日，天王镇戴庄生态循环农业提升工程项目实际到位投资资金700.00万元；实际支出资金256.84万元，预算执行率36.69%，扣1.9分。本项得分1.1分。

（3）资金使用规范性

“资金使用规范性”指标权重2分，得1.5分。该指标核查项目资金使用是否符合相关财务管理制度，用以反映和考核项目资金的规范运行情况。

经检查项目资金支付凭证，天王镇资产与财政局未设置专账或专属明细科目进行统一核算，而是分散在天王有机农业园区开发有限公司、戴庄村、戴庄有机农业专业合作社等单位进行核算，资金使用审批、拨付流程有待规范。

本项扣0.5分，指标得分1.5分。

（4）财务管理

“财务管理”指标权重3分，得2分。该指标核查项目实施单位的财务管理制度是否健全，用以反映和考核财务管理制度对项目顺利实施的保障程度。

天王镇财政和资产管理局制定了一系列财务管理制度，经查阅天王镇戴庄生态循环农业提升工程项目支出凭证，发现存在多头付款现象，专项资金拨付、使用未经天王镇财政和资产管理局审核。

存在多头付款扣0.5分，专项资金拨付、使用未经天王镇财政和资产管理局审核指标扣0.5分，本指标得分2分。

（5）招投标管理

“招投标及合同管理”指标分4分，得4分。该指标核查项目招投标制度的执行情况。

2020年11月，句容市天王镇戴庄有机农业专业合作社通过天王镇集体资产阳光交易中心确定南京永道工程咨询有限公司为招标代理人，常州曙光劳务有限公司等六家单位为六个标段路基工程的施工单位，并签订了施工合同。

招投标管理规范，得4分。

（6）合同管理

“合同管理”指标分4分，得3分。主要核查合同管理制度的完备性、执行落实情况。

经查，建设方未按合同约定付款，合同订立、执行不规范各扣0.5分，本指标分4分，得3分。

（6）工程监理规范性

“工程监理规范性”指标分4分，得3.5分。本指标监理机构和人员是否具备相应资质，工程监理是否形成相应的监理报告或监理日志;考核工程是否有完善的监理制度，监理人员是否在岗，各项施工验收记录、验收申请表，内容是否完整、监理单位是否签字盖章。

天王镇戴庄生态循环农业提升工程项目监理有江苏星星工程建设监理有限公司句容分公司、江苏江南工程管理咨询有限公司。经检查发现，监理公司未建立必要的建设进度、质量、绩效目标管控制度，扣0.5分，得分3.5分。

（8）工程审计验收合规性

“工程审计验收合规性” 指标分4分，得3.5分。本指标考核单项工程的完工验收合格，是否达到合同规定的数量、质量指标；整体验收是否完成。

本项目高标准农田建设项目于2021年7月通过单项工程验收。环形路路基工程、白改黑沥青路面工程2021年11月18日竣工并通过单项工程验收，未完成整体综合验收。

因项目未办理和经过终验，本项扣0.5分，得分3.5分。

（10）档案管理规范性

“档案管理规范性” 指标分4分，得3.5分。本指标考核项目档案管理情况。

建设单位制定了项目档案管理制度，但各类档案未集中保管，扣0.5分，得3.5分。

3、项目产出情况

项目产出类指标总分30分，得分28分。主要从项目产出的数量、产出时效、质量、产出成本等四个方面来核查项目产出与绩效目标的完成程度，各子项得分情况如下：

一级 指标	二级指标	三级指标	指标 标杆值	权重 分值	得分	扣分原因
C产出（30分）	C1数量指标 （10分）	C11高标准农田建设项目完成率	100%	5	5
		C12 配套工程建成率	100%	5	5
	C2 时效指标 （5分）	C21 项目完成及时性	如期 完成	5	4	基本农田和配套项目均超合同工期
	C3 质量指标 （10分）	C31 质量达标率	100%	5	4	项目总体验收未完成，扣1分
		C32 分项工程验收合格率	100%	5	5
	C4 成本指标 （5分）	C41 成本控制率	≤100%	5	5
合 计				30	28

（1）高标准农田建设项目完成率

本项指标权重5分，得分5分。该指标核查高标准农田建设面积、水利措施、田间道路等工程完成情况，用以反映目标实现程度。

天王镇白沙村高标准农田建设项目分东片区、西片区。经查，与绩效目标相比，大部分数量指标均已完成，且主要指标基本农田建设超计划完成5.57亩，得分5分。

（2）配套工程建成率

“配套工程建成率”指标权重5分，得5分。该指标核查项目配套设施实际量与计划量的比率，用以反映和考核配套路、景观等配套目标的实现程度。

配套工程任务均已完成，本项指标分5分，得5分。

（3）项目完成及时性

“项目完成及时性”指标权重5分，得4分。本指标考察项目实际完工时间与概算批复完工时间的符合程度。它的目的是保证按时完成项目、合理分配资源、发挥最佳工作效率。

白沙村高标准农田建设项目概算批复完工时间为2021年3月，实际完工时间2021年7月；配套工程可研报告批复完工时间为2021年3月，实际完工时间为2021年11月，分别延迟3个月和8个月。本项指标分值5分，扣1分，得4分。

（4）质量达标率

“质量达标率”指标权重5分，得4分。是指建筑工程质量满足相关标准规定或合同约定的要求，包括其在安全、使用功能及其耐久性能等方面所有明显或隐含能力的特性总和。

该项目整体工程尚未经过上级主管部门组织的综合验收，扣1分。指标分5分，得分4分。

（5）分项工程验收合格率

“分项工程验收合格率”指标权重5分，得5分。反映分项工程数量、质量等指标验收合格情况。

项目由建设单位组织施工、设计、监理及使用单位进行预验收。经过初步验收，找出不足之处，进行整改。然后由建设项目主管部门或建设单位向负责验收的单位或部门提出竣工验收申请报告。

经查，所有分项工程均以通过建设单位组织监理单位、设计单位、施工单位进行的初步验收。

本项指标分值5分，得分5分。

（6）成本控制率

“成本控制率”指标分值5分。得5分。该项指标核查项目完成实际成本与概算总投资的比率，用以反映和考核成本的节约程度。

本项目概算总投资1000万元，合同招标控制价合计1,093.63万元，结算审计价1002.04万元。结算审计价占概算总投资的100.20%。

本指标5分，得分5分。

4、项目效益情况

此项总分30分，得分30分。主要通过经济效益、社会效益、可持续影响和公众满意度四个指标来核查项目实施后经济和社会效益情况，可持续影响及公众对项目实施的满意程度。各子项得分情况如下：

一级 指标	二级指标	三级指标	指标 标杆值	分值	得分	扣分原因
项目效益（30分）	D1经济效益指标 （5分）	D11 节水效应	明显	1	1
		D12减少渠道清淤及修整费用	改善	2	2
		D13增产效益	优化	2	2
	D2社会效益指标 （12分）	D21增加农民收入	增加	4	4
		D22 戴庄村及周边居民生活环境	改善	4	4
		D23戴庄村民生活质量	提高	4	4
	D3 可持续影响指标 （8分）	D31 基本农田建设的影响	改善	4	4
		D32 配套工程的影响	改善	4	4
	D4 满意度指标（5分）	D41 公众满意度	≥90%	5	5
合 计				30	30

（1）节水效应

“节水效应”指标权重1分，得1分。该项指标核查项目完成后的农作物灌溉用水节水是否明显，用以反映成本节约，提高经济效益。通过项目区沟渠体系的建成，减少了农业生产用水的流失浪费，节约了用水成本。

（2）减少渠道清淤及修整费用

“减少渠道清淤及修整费用”指标权重2分，得2分。该项指标核查项目完成后水利设施建成后，减少运行成本，提高经济效益。渠道硬化后，减少了清淤及修整费用。

（3）增产效益

“增产效益”指标权重2分，得2分。该项指标核查项目完成后对农作物产量增长、结构改变对效益的影响。

高标准农田的建成，利于农业机械化作业，利于农业科技应用，增加了农业产量效益，增加农民收入。

（4）增加农民收入

“增加农民收入”指标分4分，得4分。通过土地平整、灌溉设施的建设，以及配套工程的建成，带动戴庄村民增产致富，增加了农民收入。

（5）戴庄村及周边居民生活环境

“戴庄村及周边居民生活环境”指标分4分，得4分。通过项目实施，对改善和提升戴庄村形象及周边居民生活环境产生了积极影响。

（6）戴庄村民生活质量

“戴庄村民生活质量”指标分4分，得分4分。考核通过项目实施，对村民生活质量的影响。项目区农民的生活质量显著提高。

（7）基本农田建设的可持续影响

“可持续影响的影响”指标分4分，得分4分。主要考察高标准农田建设项目实施对人、自然、资源是否带来可持续影响，是否对经济发展与保护资源、保护生态环境的协调一致。

项目的实施对人、自然、资源带来了积极的影响，得4分。

（8）配套工程建设的可持续影响

“配套工程建设的影响”指标分4分，得分4分。主要考察循环路、景观等配套工程对戴庄村经济发展产生的影响，是否对经济发展与保护资源、保护生态环境的协调一致。

项目的实施对戴庄村经济发展带来了积极的影响，得4分。

（9）公众满意度

“公众满意度”指标标准分5分，得分5分。反映项目区居民及周边群众对项目实施过程的满意程度。

评价小组发放调查问卷60份，收回有效调查问卷56份，其中“满意”的56份，满意程度为100%。

五、主要经验及做法、存在的问题及建议

（一）主要经验及做法

1、本项目高标准农田建设工程严格按照政府工程类项目的实施流程规定，依法依规编制了《项目建议书》、《可行性研究（含初步设计）报告》、《项目实施方案》，提交概算申请、获得概算批复后，根据要求开展招标工作，规范确定项目参建单位，签订要素明确、内容完善的项目合同；通过定期工程例会强化施工质量监控，及时开展单项工程完工后的竣工验收工作。

2、成立领导小组，在项目实施过程中协调各方矛盾，进行安全检查落实以及安排人员巡视检查，及时发现、及时汇报、及时处理。

　　（二）存在的问题

（1）项目绩效目标和指标有待完善。高标准农田建设项目依据可行性研究报告、初步设计、概算批复文件等开展项目建设工作，绩效目标明确。但配套工程未设置具体绩效目标，未制定具体工作规划，导致工程延期。

（2）财政专项资金未专账核算。

（3）未及时进行综合验收和财务竣工决算审计。

　　(三)建议和改进措施

1、对照工程建设计划，合理设置绩效目标，并将工程建设结果与申报的绩效目标和预算金额相挂钩，以预算强化资金使用和管理，推动财政资金聚力增效。

2、天王镇财政和资产管理局在进行会计核算时因全年涉及的项目较多，若设置专账核算不便于实际操作，可在会计核算时，按项目大类设置明细科目进行分项目核算，便于进行资金汇总和管理。

3、工程完工后应及时做好综合验收和工程审计工作，确定工程施工成本与计划成本的差异，为今后的项目提供参考数据。

六、相关附件

《句容市天王镇戴庄村生态循环农业提升工程项目绩效评价指标体系及评分标准》

 

 

 

 

句容永恒嘉诚会计师事务所有限公司    

2021年11月26日